ระหว่างที่ผมกำลังเขียนเป็นช่วงเวลาที่คนไทยต้องทำหน้าที่ยื่นแบบแสดงรายการเสียภาษีบุคคลธรรมดาประจำปี ซึ่งทำให้ผมมองเห็นวิธีการของแต่ละคนในการปฏิบัติตามหน้าที่พลเมืองไทย เช่น บางคนจ้างเพื่อนร่วมงานหรือฝ่ายการเงินของบริษัทเป็นตัวแทนทั้งกรอกทั้งยื่นการเสียภาษีแทน บางคนก็กรอกเอง จ่ายเอง โดยเฉพาะคนรุ่นใหม่เขาก็ใช้วิธีกรอกข้อมูลทางอินเตอร์เน็ตเลยครับ

ความแตกต่างที่เห็นได้ชัดเจนในที่ทำงานก็คือว่า หลายคนก็จะบ่นว่า “รู้งี้ ทำประกันชีวิตก็ดี จะได้หักลดหย่อน ไม่ต้องจ่ายภาษีแพง” หรือไม่ก็ “แหมแต่งงานแล้ว ก็ดีงี้เนอะ ได้ลดหย่อนภาษีด้วย” โดยเฉพาะประเด็นแต่งงานแล้วได้ลดหย่อนภาษี (กรณีที่สามีไม่มีเงินเดือนประจำ) ก็กลายเป็นเรื่องไว้แซงสาวๆที่ยังโสดในที่ทำงาน แต่พวกเธอก็โต้ตอบได้เจ็บปวดครับ โดยพวกเธอบอกว่า “ยอมจ่ายภาษีแพงๆ ดีกว่าแต่งงานกับผู้ชายที่มีรายได้ไม่แน่นอนค่ะ”

ส่วนคนที่เขาวางแผนการเสียภาษีมาเป็นอย่างดี บางทียื่นแบบไปแล้วได้เงินภาษีคืนอีกครับ ดังนั้นผมจึงอยากพูดคุยกับคุณผู้อ่าน โดยเฉพาะคุณสาวๆ นักทำงานทั้งหลายว่า การที่คุณทำงานงกๆ หาเงินนั้นคุณควรจะบริหารจัดการการใช้เงินของคุณอย่างไรบ้างให้เป็นสาวฉลาดใช้ชีวิตครับ

อะไรเอ่ย...แก่ง่าย ตายช้า?

คำถามที่ผมจั่วหัวถามคุณผู้อ่านในฉบับนี้ไม่ได้ตั้งใจก้าวร้าวหรือกล่าวหาคุณผู้หญิงซึ่งเป็นเพศแม่หรอกนะครับ เพียงแต่อยากให้คุณผู้อ่านที่เป็นคุณผู้หญิงได้ตระหนักถึงความใส่ใจในการใช้ชีวิตของคุณ ทั้งอาหารการกิน การหลีกเลี่ยงความเสี่ยงต่างๆ เช่นคุณผู้หญิงส่วนใหญ่มักไม่ดื่มเหล้า ไม่สูบบุหรี่ ไม่ขับรถเร็ว (บางคนขับช้าจนเป็นภัยทางการจราจรเหมือนกัน เพราะเธอทำให้รถติดทั้งซอยเนื่องจากขับรถแค่ 40 กม./ชั่วโมง) ไม่ เครียด (เพราะเธอใช้วิธีการบ่นๆๆๆ กับคนรอบข้าง) สิ่งเหล่านี้เลยทำให้ผู้หญิงมีอายุที่ยืนยาวกว่าผู้ชายที่ส่วนใหญ่ทั้งดื่ม เหล้า สูบบุหรี่ มีเรื่องชกต่อย เครียด ฯลฯ ซึ่งอายุที่ยืนยาวของคุณผู้หญิงนี่แหละครับ เป็นเหตุผลที่นักบริหารการเงินทั้งหลายเขาให้คำแนะนำไว้ว่าพวกคุณผู้หญิง ทั้งโสดและไม่โสด (เพราะคุณจะให้ผู้ชายเป็นฝ่ายจัดการเงินๆ ทองๆ ทั้งหมดให้คุณและลูกคงเป็นไปไม่ได้)ควรจะต้องวางแผนการเงินตั้งแต่วันที่ เริ่มเข้าทำงานเลยครับ

มีใช้...หัดเก็บ

บางคนอาจจะถือคติว่า “เงินทองเป็นของนอกกาย ไม่ตายก็หาเอาใหม่” เลยใช้เงินแบบไม่ยั้ง มีแฟชั่นออกมาใหม่ ทั้งเสื้อผ้า หน้า ผม แบบไหนที่มีในแฟชั่น เธอก็จะวิ่งตามทุกอย่าง แบบนี้ไม่ไหวนะครับ รับรองมีหมื่นใช้หมื่น มีแสนใช้แสน ลองคิดถึงอนาคตบ้างนะครับ อย่างน้อยที่สุดช่วงเวลาปีสองปีนี้ที่เศรษฐกิจทั้งโลกย่ำแย่ อาจจะส่งผลต่อการทำมาหากิน หรือสถานภาพทางด้านหน้าที่การงาน อันส่งผลต่อการเงินของคุณได้นะครับ ดังนั้นคุณควรต้องเก็บเงินสดไว้หน่อยนะครับอย่างน้อยก็ควรมีเงินก้อนสำรองเพื่อเหตุฉุกเฉินโดยอาจจะลองบวกค่าใช้จ่ายรายเดือนของคุณสัก 5-6 เดือนเป็นฐาน ที่สำคัญแม้ว่าคุณจะแต่งงานแล้ว คุณก็ควรมีบัญชีธนาคารเป็นชื่อของคุณไว้บ้างเพื่อเป็นเครดิตของตัวคุณเองเวลาที่จะทำธุรกิจ ธุรกรรมต่างๆ ครับ

ใช้บัตรเครดิต...ให้เป็น

ส่วนบัตรเครดิตนั้นก็รูดใช้แต่สิ่งที่จำเป็นและในกรณีที่ไม่สะดวกใช้จ่ายเป็นเงินสด และไม่ต้องมีหลากหลายบัตรจนเกินไป มันจะเคยมือครับ ที่สำคัญเมื่อสมัครใช้บริการบัตรเครดิตต้องติดตามสอบถามไปยังบริษัทบัตรเครดิต หรือติดต่อเจ้าหน้าที่ว่าส่งบัตรมาให้คุณหรือยัง เพราะคุณอาจถูกสวมสิทธิ์จากใครก็ไม่รู้ที่ไปเซ็นรับบัตร รวมทั้งเซ็นหลังบัตรเครดิตของคุณ แล้วก็นำบัตรเครดิตในชื่อของคุณไปใช้รูดบัตรซื้อสินค้าต่างๆอิ่มเอมเปรมหฤทัยเลยครับ จนกระทั่งวันหนึ่งคุณอาจได้รับหนังสือแจ้งจากทางบริษัทบัตรเครดิตว่าเป็นหนี้บัตรเครดิตเรียบร้อยโรงเรียนจ่าไปแล้ว

เช่นเดียวกับสำเนาเอกสารต่างๆ ที่คุณใช้ประกอบการทำธุรกรรมคุณต้องเซ็นทับตัวสำเนาที่เป็นรูปถ่าย แล้วขีดทแยง รวมทั้งระบุไว้ในนั้นเลยนะครับว่า คุณใช้สำเนานี้เพื่อสิ่งใด มิเช่นนั้นอาจเกิดเหตุไม่คาดฝันกับคุณเหมือนข่าวที่เคยเกิดกรณีแก๊ง อาชญากรรมทางเศรษฐกิจไปตระเวณหาสำเนาเอกสารที่มีช่องโหว่ของบุคคลผู้โชคร้าย มาทำบัตรเครดิตครับ ต่อมาเจ้าของบัตรก็เป็นหนี้อ่วมเลยครับ

ถ้าคุณผู้อ่านเจอปัญหาอย่างนี้ต้องรีบแจ้งให้ทางบริษัทบัตรเครดิต ให้รับทราบทันทีว่า เราไม่เกี่ยวข้องกับการใช้บัตรเครดิตดังกล่าว เพื่อที่เขาจะได้ทำการตรวจสอบหรือแจ้งความดำเนินคดีเพื่อให้มีการสอบสวนหา ตัวผู้กระทำความผิดต่อไป ซึ่งถ้าบริษัทได้ตัวผู้กระทำความผิดมาก็จะเป็นเครื่องบ่งชี้ให้เรารอดพ้นจากการเป็นหนี้ที่ไม่ได้ก่อขึ้นนะครับ  แต่ถ้าหาตัวผู้กระทำผิดไม่ได้ต้องไปพิสูจน์กันในศาลว่าเราไม่ได้เข้าไปเกี่ยวข้องกับการใช้บัตรเครดิตดังกล่าวจริงๆ เสียทั้งเวลาเสียทั้งค่าทนายความ ถ้าต่อสู้คดีไม่ได้แพ้คดียิ่งหนักเข้าไปอีก เพราะฉะนั้นควรป้องกันปัญหาที่จะเกิดขึ้นก่อนนะครับ

ทำประกันชีวิต...ลดหย่อนภาษี

                        การทำประกันชีวิตมีประโยชน์มากมายเลยนะครับ เพราะเป็นการประกันอนาคตเมื่อคุณเจ็บป่วย มีอุบัติเหตุ บางกรมธรรม์ยังเป็นประกันแบบเป็นเงินฝากไปในตัวอีก นอกจากนี้คุณผู้หญิงที่ชาญฉลาดในการใช้เงินยังสามารถนำเอาเบี้ยประกันไปหัดลดหย่อนภาษี แต่ต้องเป็นเบี้ยประกันที่มีกำหนดเวลา 10 ปีขึ้นไปตามจำนวนที่จ่ายจริงไม่เกิน 10,000 บาท (ส่วนที่เกิน 10,000 บาท หักได้ตามจริงแต่ต้องไม่เกินเงินได้หลังจากหักค่าใช้จ่าย อย่างไรเสียก็ไม่เกิน 40,000 บาทครับ)

นอกจากนี้หากคุณเป็นลูกที่ทำประกันชีวิตให้กับบุพการรีคือพ่อและแม่ หรือคุณพ่อคุณแม่ของสามีหรือภรรยาที่ท่านมีรายได้ไม่พอเลี้ยงชีพ คุณก็สามารถนำเบี้ยประกันไปหักลดหย่อนภาษีได้ตามจริงครับ แต่ไม่เกิน 15,000 บาท

เล่นหุ้น...ให้ฉลาด

ปัจจุบันลำพังเก็บเงินจำนวนมากฝากไว้กับธนาคาร เงินไม่ได้งอกเงยขึ้นเลย ดังนั้นหลายท่านจึงเอาเงินไปลงทุนผ่านตลาดหุ้น ซึ่งเราจะเห็นได้ว่าทุกวันนี้เวลาที่สาวๆ ออฟฟิศเขาคุยกัน นอกจากเรื่องความสวยความงาม การงาน ครอบครัว พวกเธอยังคุยถึงเรื่องหุ้นตัวนั้นตัวนี้ราคาดี น่าลงทุนแค่ไหน ทำให้ผมเห็นได้เลยว่าการซื้อขายหุ้นมันเป็นวิถีชีวิตของมนุษย์เงินเดือนในเมืองใหญ่แล้วครับ

เอาล่ะเมื่อคุณเล่นหุ้นก็ต้องฉลาดที่จะไม่เป็นเหยื่อของบรรดานักปั่นหุ้นที่ สร้างราคาหุ้นแบบผิดปกติ ซึ่งกระบวนการปั่นหุ้นก็มักกระทบนักลงทุนรายย่อยเหมือนเราๆ ท่านๆ นี่แหละครับ เพราะมิจฉาชีพด้านการปั่นหุ้น มักมีเป้าหมายที่นักลงทุนรายย่อย เนื่องจากนักลงทุนรายย่อยโดยส่วนใหญ่มักเข้ามาลงทุนในตลาดหุ้นโดยหวังผลกำไร ระยะสั้น ดังนั้นการล่อลวงนักลงทุนรายย่อยให้เข้าไปซื้อหรือขายหุ้นที่มีราคาขึ้นลง แบบหวือหวา คือสูงหรือต่ำกว่าภาวะปกติโดยเจตนาไม่สุจริต เป็นสิ่งที่ง่ายกว่าการล่อลวงนักลงทุนแบบอื่นๆ ครับ

ปั่นหุ้น...ผิดถึงจำคุก

เช่นเดียวกัน การที่คุณไม่เป็นเหยื่อก็คือคุณต้องไม่ปั่นหุ้นเสียเอง โดยกฎหมายกำหนดบทลงโทษไว้โดยให้สิทธิแก่คณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ก.ล.ต.) เข้าไปตรวจสอบ ก่อนที่จะเป็นโจทก์ยื่นฟ้องตาม พรบ.หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ.2535 โดยเฉพาะมาตรา 243 คือ การซื้อขายหลักทรัพย์โดยอำพรางเพื่อให้บุคคลทั่วไปหลงผิด เช่น การซื้อหรือขายหลักทรัพย์โดยรู้เห็นหรือตกลงกับบุคคลอื่นอันเป็นการอำพราง เพื่อให้บุคคลทั่วไปหลงผิดไปว่าขณะใดขณะหนึ่งหรือช่วงเวลาใดเวลาหนึ่ง หุ้นนั้นได้มีการซื้อหรือขายกันมาก หรือราคาของหุ้นนั้นได้เปลี่ยนแปลงไปหรือไม่มีการเปลี่ยนแปลง อันไม่ตรงต่อสภาพปกติของตลาด หรือมาตรา 241 ที่เกี่ยวกับกรณีการใช้ข้อมูลภายในหรืออินไซเดอร์เทรดดิ้งเพื่อประโยชน์ต่อ ตนเองหรือผู้อื่น โดยอาศัยข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสำคัญต่อการเปลี่ยนแปลงราคาของหลักทรัพย์ที่ ยังไม่เปิดเผยต่อประชาชนและตนได้ล่วงรู้มาในตำแหน่งหรือฐานะเช่นนั้น

ซึ่งบทลงโทษตามมาตรา 241 และ 243 ตาม พรบ.หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ.2535 นั้นระบุว่า ผู้ที่กระทำการปั่นหุ้นต้องระวางโทษจำคุกไม่เกิน 2 ปี หรือปรับเป็นเงินไม่เกิน 2 เท่าของผลประโยชน์ที่บุคคลนั้น ๆ ได้รับไว้หรือพึงจะได้รับเพราะการกระทำฝ่าฝืนดังกล่าว แต่ค่าปรับดังกล่าวต้องไม่น้อยกว่า 500,000 บาท หรือทั้งจำทั้งปรับครับ

ใบหย่าระบุ...ทรัพย์สินที่จะแบ่ง

มีเรื่องหนึ่งที่ผมอยากเตือนคุณแม่บ้านทั้งหลายที่รู้เท่าไม่ถึงการณ์ในเรื่องการซื้อทรัพย์สินกับคุณพ่อบ้าน เช่น บ้านและที่ดินต่าง ๆ ในชื่อของฝ่ายใดฝ่ายหนึ่งเช่นอาจจะใส่ชื่อฝ่ายสามีไว้เพียงฝ่ายเดียว ต่อมาภายหลังเมื่ออยากแยกทางกัน ก็ไปจดทะเบียนหย่าขาดจากกัน แทนที่จะตกลงในทะเบียนหย่าให้ชัดเจนว่า จะแบ่งสินสมรสอะไรกันบ้าง กลับไประบุในท้ายทะเบียนหย่าแบบง่าย ๆ ว่า “สินสมรสจะไปตกลงกันเอง” หลังจากนั้นฝ่ายชายที่มีชื่อเป็นเจ้าของกรรมสิทธิ์ในที่ดินหลายแปลง ได้ตกลงแบ่งคืนบางส่วนให้แก่ฝ่ายหญิงโดยการส่งมอบโฉนดที่ดิน หนังสือมอบอำนาจ สำเนาบัตรประจำตัวประชาชน และสำเนาทะเบียนบ้านเพื่อประกอบการจดทะเบียนโอนกรรมสิทธิ์ที่ดินให้กับฝ่ายหญิง

พอฝ่ายหญิงได้รับโฉนดที่ดินพร้อมเอกสารประกอบการโอนกรรมสิทธิ์ ก็คิดว่าไม่มีปัญหาจึงไปดำเนินการโอนกรรมสิทธิ์ที่ดิน แต่เมื่อเจ้าพนักงานที่ดินทำการตรวจสอบราคาประเมินต่าง ๆ กลับคิดค่าธรรมเนียมอากร  ค่าภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่าย ปรากฏว่าต้องใช้จ่ายเงินเป็นล้านถึงจะสามารถโอนกรรมสิทธิ์ที่ดินคืนมาได้

ดังนั้น ต่อไปนี้ถ้าหากคุณอ่านท่านใด หรือเพื่อนฝูง ญาติพี่น้องจะหย่าขาดจากคู่สมรส และจะแบ่งสินสมรสประเภทที่ดิน ก็ให้ตกลงกันให้ชัดเจนในท้ายทะเบียนหย่าไปเลยครับ เพราะเวลาไปจดทะเบียนโอนกรรมสิทธิ์ที่ดิน สามารถเปลี่ยนจากชื่อฝ่ายหนึ่งเป็นอีกฝ่ายหนึ่งได้เลยครับ โดยไเสียค่าธรรมเนียมนิดหน่อย

ผมหวังว่าเนื้อหาในคอลัมน์ฉบับนี้คงพอทำให้คุณผู้อ่านได้สติในการบริหารจัดการทั้งรายรับและรายจ่าย โดยเฉพาะในยุคสมัยที่เกิดวิกฤตการเงินไปทั่วโลกอย่างนี้ ซึ่งคนที่จะอยู่ได้คือคนที่ปรับตัวเข้ากับยุคสมัยอย่างพอดี ไม่มากหรือน้อยเกินไปครับ